【多选题】 存在活跃市场的投资品种,可以采取【】的方式进行基金资产的估值。
A估值日有市价的,应采用市价确定公允价值
B估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化,应采用最近交易市价确定公允价值
C估值日无市价的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值
D有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,以确定投资品种的公允价值
【多选题】 存在活跃市场的投资品种,可以采取【】的方式进行基金资产的估值。
A估值日有市价的,应采用市价确定公允价值
B估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化,应采用最近交易市价确定公允价值
C估值日无市价的,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值
D有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,以确定投资品种的公允价值